中國交通信息科技集團(tuán)有限公司（簡稱信科集團(tuán)）成立于2018年，是全球500強(qiáng)企業(yè)（2022年排名60）——中國交通建設(shè)集團(tuán)圍繞“中交數(shù)字化轉(zhuǎn)型、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)”主題，整合內(nèi)部相關(guān)優(yōu)質(zhì)資源重新組建的專業(yè)子集團(tuán)，2020年加掛中交集團(tuán)智慧研究院，注冊資本20.6億元。其前身是1975年成立的交通部北京電子計(jì)算中心站（1988年加掛中國交通信息中心牌子）。
信科集團(tuán)踐行國家加快產(chǎn)業(yè)數(shù)字化和數(shù)字產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略，聚焦“智慧+”大交通、大城市和優(yōu)先江河湖海、優(yōu)先海外布局，堅(jiān)持“高科技、輕資產(chǎn)、市場化”發(fā)展方向和“科技型、管理型、質(zhì)量型”發(fā)展要求，構(gòu)建中交集團(tuán)的智慧研究創(chuàng)新平臺、數(shù)字產(chǎn)業(yè)投資平臺、數(shù)智建設(shè)運(yùn)營平臺、數(shù)智匯聚生態(tài)平臺，爭當(dāng)中交數(shù)字化轉(zhuǎn)型策源地和主力軍、大交通與大城市數(shù)智創(chuàng)新引領(lǐng)者和國家隊(duì)、國企改革先行者和排頭兵，努力打造具有核心競爭力的行業(yè)一流數(shù)智服務(wù)商。
信科集團(tuán)業(yè)務(wù)方面以財(cái)務(wù)資金部牽頭，針對高質(zhì)量發(fā)展指標(biāo)體系及模型進(jìn)行制定，技術(shù)方面以公司管理數(shù)字化部數(shù)據(jù)運(yùn)營中心人員組成，針對高質(zhì)量發(fā)展一體化協(xié)同平臺的技術(shù)路線、功能應(yīng)用進(jìn)行設(shè)計(jì)，數(shù)據(jù)方面以公司管理數(shù)字化部大數(shù)據(jù)中心人員組成，重點(diǎn)對信科數(shù)據(jù)倉庫進(jìn)行規(guī)劃、設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)開發(fā)，支撐上端應(yīng)用。
轉(zhuǎn)型過程中的困難與挑戰(zhàn)
“十四五”以來，中交集團(tuán)高度重視企業(yè)信息化建設(shè)，聚焦財(cái)務(wù)云業(yè)財(cái)協(xié)同建設(shè)，促進(jìn)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。通過三年時(shí)間整個(gè)集團(tuán)財(cái)務(wù)云系統(tǒng)全面上線，有效支撐了財(cái)務(wù)管理提升，積累了業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)資產(chǎn)，深化了集團(tuán)數(shù)字化發(fā)展。信科公司作為首批財(cái)務(wù)云上線單位，初步實(shí)現(xiàn)公司層面的業(yè)財(cái)協(xié)同，為進(jìn)一步企業(yè)運(yùn)營管理的精細(xì)化提升和高質(zhì)量發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。
現(xiàn)階段中交集團(tuán)層面從業(yè)務(wù)市場投標(biāo)、生產(chǎn)運(yùn)營監(jiān)控、合同管理、項(xiàng)目管理、供應(yīng)鏈管理、成本管理、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理等方面都建成實(shí)現(xiàn)了信息化，但各種管理軟件協(xié)同、數(shù)據(jù)共享需進(jìn)一步提升，整體層面難以實(shí)現(xiàn)穿透管理，導(dǎo)致管理難度大、問題發(fā)現(xiàn)不及時(shí)，數(shù)據(jù)規(guī)則亂等短板，具體體現(xiàn)在：
1、管理多維顆粒度不夠。中交集團(tuán)雖有一套完整的運(yùn)營監(jiān)控考核指標(biāo)體系，但管理線條相對比較粗，重點(diǎn)針對下屬二級公司，三級法人單位及非法人項(xiàng)目部，對于公司跨法人組織、公司內(nèi)部部門、項(xiàng)目維度管理指標(biāo)缺乏有效工具，缺乏從具體業(yè)務(wù)“點(diǎn)”進(jìn)一步到組織層“線”再到公司層“面”的有機(jī)融合。
2、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，流程存在斷點(diǎn)和堵點(diǎn)。各職能管理?xiàng)l線分別制定管理規(guī)范和考核標(biāo)準(zhǔn)，數(shù)出多源，未能貫通，不能很好的支撐公司層面的整體管理和統(tǒng)籌；因標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，導(dǎo)致跨部門協(xié)同的流程存在斷點(diǎn)和堵點(diǎn)，跨部門的數(shù)據(jù)無法整合，以至于影響整體的效益和效率。體系不連貫，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)穿透難。制度體系大部分由各主責(zé)部門制定，未充分考慮整體效益和效率，業(yè)務(wù)和職能管理各自為政，管理穿透難。
3、各種業(yè)務(wù)系統(tǒng)沉淀的數(shù)據(jù)資源仍存在散、亂、差等問題。仍然存在信息孤島，缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)下的數(shù)據(jù)治理，尚未形成高質(zhì)量的數(shù)據(jù)資產(chǎn)，導(dǎo)致跨部門數(shù)據(jù)使用門檻高，數(shù)據(jù)賦能經(jīng)營效率提升和管理決策的價(jià)值尚未凸顯。
4、缺乏財(cái)務(wù)運(yùn)行質(zhì)量的綜合能力評價(jià)，對經(jīng)營主體的驅(qū)動力不強(qiáng)。從財(cái)務(wù)核算到指標(biāo)輸出大多人工數(shù)據(jù)加工，尚未建立基于一套數(shù)據(jù)底座形成多場景應(yīng)用的數(shù)據(jù)分析模型，當(dāng)管理口徑變化時(shí)，面臨大量的人工重復(fù)線下整理工作和人工干預(yù)下的統(tǒng)計(jì)結(jié)果失真。
為貫徹落實(shí)黨的二十大提出的落實(shí)新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，推動高質(zhì)量發(fā)展的決策部署，國資委設(shè)定“一利五率”，提出了“一增一穩(wěn)四提升”的年度經(jīng)營目標(biāo)，推動中央企業(yè)提高核心競爭力，加快實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，建設(shè)世界一流企業(yè)。中交集團(tuán)下屬信科集團(tuán)聚焦高質(zhì)量發(fā)展時(shí)代主題，結(jié)合自身實(shí)際搭建了一套與公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)特點(diǎn)相適應(yīng)，可量化、好評價(jià)、能落地、可優(yōu)化的指標(biāo)體系，并通過業(yè)財(cái)融合及數(shù)字化手段自動抓取原始數(shù)據(jù)，由系統(tǒng)定制規(guī)則形成所需的數(shù)據(jù)輸出，更好地解決了長期困擾財(cái)務(wù)會計(jì)與管理會計(jì)兩大分支因使用目的不同、數(shù)據(jù)處理及加工口徑不同而造成的人工整理數(shù)據(jù)不可復(fù)用的問題。
（一）高質(zhì)量指標(biāo)體系架構(gòu)
信科集團(tuán)落實(shí)中交集團(tuán)“1+2+4+N”高質(zhì)量指標(biāo)體系，結(jié)合公司管理實(shí)際，聚焦高科技、輕資產(chǎn)、市場化的發(fā)展目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展體系的管理穿透，并創(chuàng)新一項(xiàng)高質(zhì)量發(fā)展指數(shù)，為綜合能力評價(jià)奠定基礎(chǔ)。
通過指標(biāo)管理為業(yè)務(wù)用戶供給“找得到、看得懂、信得過”的企業(yè)級高質(zhì)量評價(jià)指標(biāo)?？梢酝瑫r(shí)支撐管理理念的知識沉淀和數(shù)據(jù)湖建模的體系規(guī)劃。
信科集團(tuán)基于“高科技、輕資產(chǎn)、市場化”的的導(dǎo)向，設(shè)置了企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展指數(shù)，選定具備企業(yè)特色的11項(xiàng)指標(biāo)，在高質(zhì)量發(fā)展指數(shù)指標(biāo)的基礎(chǔ)上、開展創(chuàng)新驅(qū)動、管理賦能、收益率、支出率、周轉(zhuǎn)率、負(fù)債率等多維度和多口徑分析，覆蓋6個(gè)關(guān)注點(diǎn)、49項(xiàng)關(guān)注指標(biāo)，并對其中8項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行預(yù)警監(jiān)測，通過監(jiān)測財(cái)務(wù)三張管理報(bào)表（部門利潤表、部門現(xiàn)金流量表、部門應(yīng)收賬款分析表）主要指標(biāo)數(shù)據(jù)，覆蓋3個(gè)關(guān)注點(diǎn) 13項(xiàng)指標(biāo)，掌握企業(yè)管理維度基本運(yùn)營情況。
（二）盤數(shù)據(jù)，尋找取數(shù)來源
依托指標(biāo)清單開展指標(biāo)探源，輸出指標(biāo)溯源表，確保數(shù)據(jù)一數(shù)一源，一源多用。以“數(shù)據(jù)湖”為基礎(chǔ)，開展質(zhì)量與標(biāo)準(zhǔn)檢查，推動數(shù)字“資產(chǎn)化”。分析梳理現(xiàn)有各管理應(yīng)用系統(tǒng)數(shù)據(jù)，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化，同步推動數(shù)據(jù)入湖，匯聚可用的數(shù)據(jù)資源，然后面向數(shù)據(jù)服務(wù)需求，深入挖掘并持續(xù)釋放數(shù)據(jù)價(jià)值，沉淀好用的數(shù)據(jù)資產(chǎn)。經(jīng)信科集團(tuán)評估分析后，從集團(tuán)統(tǒng)建的財(cái)務(wù)云系統(tǒng)將財(cái)務(wù)記賬憑證數(shù)據(jù)入湖，公司自建的業(yè)務(wù)系統(tǒng)將合同及項(xiàng)目管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)入湖，從智慧費(fèi)控系統(tǒng)將日常開支費(fèi)用數(shù)據(jù)入湖，建立統(tǒng)一數(shù)據(jù)質(zhì)量規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)并進(jìn)行實(shí)時(shí)檢查，形成統(tǒng)一的數(shù)據(jù)資產(chǎn)門戶。
（三）建數(shù)倉，構(gòu)建企業(yè)級數(shù)據(jù)倉庫
1、數(shù)據(jù)模型設(shè)計(jì)
基于onedata理論，按板塊-數(shù)據(jù)域-業(yè)務(wù)過程-事實(shí)表/維度表，在線完成數(shù)倉模式設(shè)計(jì)，基于調(diào)研實(shí)際，采取3層的數(shù)據(jù)倉庫架構(gòu)支撐落地，包括DWD(中間層)-DWS（寬表層）-ADS（報(bào)表層）架構(gòu)。
2、數(shù)據(jù)模型開發(fā)
通過SQL語句完成指標(biāo)口徑的加工與實(shí)現(xiàn)，在對應(yīng)的分層中完成數(shù)據(jù)報(bào)表的搭建。
3、數(shù)據(jù)核對
業(yè)務(wù)人員基于數(shù)據(jù)加工結(jié)果，開展數(shù)據(jù)核對工作，確保加工結(jié)果的準(zhǔn)確性。
依托中交集團(tuán)數(shù)據(jù)湖及統(tǒng)建數(shù)據(jù)能力平臺開展建設(shè)工作，建立公司數(shù)據(jù)倉庫專區(qū)，設(shè)立信科集團(tuán)數(shù)據(jù)倉庫專區(qū)，進(jìn)行信科公司數(shù)據(jù)規(guī)劃，并實(shí)施開發(fā)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)“足不出湖”的靈活應(yīng)用。
（四）上應(yīng)用，針對不同層級用戶提供定制化場景應(yīng)用
依托數(shù)據(jù)倉庫獲得的有效數(shù)據(jù)資源，與高質(zhì)量發(fā)展指標(biāo)分解映射取數(shù)邏輯后制定指標(biāo)報(bào)表展示形式，圍繞著”一利五率“及國資委考核和集團(tuán)預(yù)算目標(biāo)考核，實(shí)現(xiàn)分析報(bào)告主動推送，分析報(bào)表可視化展示、預(yù)警提示及分析評價(jià)。
按照“事找人”的邏輯推動分析報(bào)告的主動推送。通過業(yè)務(wù)維度財(cái)務(wù)指標(biāo)分析和不同管理組織維度財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，形成定制報(bào)表模板并定期推送至相關(guān)人員，根據(jù)指標(biāo)的閾值設(shè)置“預(yù)警觸發(fā)”條件，由系統(tǒng)實(shí)時(shí)的輪詢觸發(fā)預(yù)警后，按預(yù)設(shè)值的規(guī)則，推送相關(guān)人員，通過建立督辦機(jī)制，設(shè)置督辦的責(zé)任人、完成任務(wù)標(biāo)志等，通過系統(tǒng)自動推送督辦相關(guān)人員，并形成完成進(jìn)度等工作成果。通過指標(biāo)、臺賬、報(bào)表、看板等多維方式滿足不同管理者需求。
一是構(gòu)建了適應(yīng)公司業(yè)務(wù)的高質(zhì)量發(fā)展體系，實(shí)現(xiàn)中交集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展體系落地目標(biāo)，并實(shí)現(xiàn)管理穿透與落地應(yīng)用。這套體系從集團(tuán)整體戰(zhàn)略目標(biāo)出發(fā)制定，充分考慮信科集團(tuán)踐行中交集團(tuán)數(shù)字產(chǎn)業(yè)化、產(chǎn)業(yè)數(shù)字化、管理數(shù)字化方向，始終圍繞“高科技、輕資產(chǎn)、市場化”為導(dǎo)向，并將體系建立過程中各關(guān)鍵指標(biāo)選取思路、計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)整理形成指標(biāo)庫指引?；谧陨砩a(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和市場環(huán)境，形成適用本層級的，體現(xiàn)業(yè)財(cái)融合和高質(zhì)量發(fā)展導(dǎo)向的指標(biāo)框架。
二是提出了高質(zhì)量發(fā)展指數(shù)模型、財(cái)務(wù)六力分析模型、動態(tài)監(jiān)測預(yù)警模型，綜合評價(jià)能力應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了結(jié)果考核向過程監(jiān)控的轉(zhuǎn)變。通過指標(biāo)比對反映出的優(yōu)勢、短板，最終要追本溯源，分解還原至業(yè)務(wù)經(jīng)營端，從生產(chǎn)經(jīng)營著手，鞏固競爭優(yōu)勢，改善業(yè)務(wù)短板，最終在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上體現(xiàn)出正向反饋，成為指標(biāo)間勾稽關(guān)系合理，各項(xiàng)數(shù)據(jù)都在優(yōu)良的區(qū)間里高質(zhì)量財(cái)務(wù)報(bào)表。
三是拉通了業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化的數(shù)據(jù)與應(yīng)用，有效融合了多源異構(gòu)數(shù)據(jù)，創(chuàng)新基于虛擬數(shù)據(jù)倉庫的湖倉一體化應(yīng)用，發(fā)揮數(shù)字化平臺的作用。為及時(shí)、準(zhǔn)確地反映高質(zhì)量發(fā)展指標(biāo)體系各關(guān)鍵指標(biāo)變動情況，充分用好財(cái)務(wù)云平臺，將指標(biāo)框架嵌入財(cái)務(wù)云平臺，對關(guān)鍵指標(biāo)做好取數(shù)、監(jiān)控等工作，并逐步向歷史數(shù)據(jù)比對、指標(biāo)預(yù)警、異常變動提示等功能進(jìn)行優(yōu)化提升，發(fā)揮數(shù)字化、信息化平臺對高質(zhì)量指標(biāo)體系落地運(yùn)用的支持作用。
四是可動態(tài)優(yōu)化，及時(shí)更新調(diào)整。高質(zhì)量發(fā)展指標(biāo)框架考慮動態(tài)調(diào)整，與全面預(yù)算管理、財(cái)務(wù)決算管理、經(jīng)營業(yè)績考核、財(cái)務(wù)分析等工作相結(jié)合，創(chuàng)新運(yùn)用形式，結(jié)合分析結(jié)果，制定可分解、可操作的工作措施，對階段性提升目標(biāo)，結(jié)合工作節(jié)點(diǎn)，形成時(shí)間表、路線圖，有序推進(jìn)，逐步改善短板指標(biāo)。以財(cái)務(wù)云推廣運(yùn)用為契機(jī)，優(yōu)化再造流程，健全自身管理體系，切實(shí)的通過數(shù)字化轉(zhuǎn)型提高各級領(lǐng)導(dǎo)員工的“獲得感”，支撐公司不斷提升管理的合規(guī)性、集約化和標(biāo)準(zhǔn)化水平。
通過該指標(biāo)體系的建設(shè)和應(yīng)用，包括財(cái)務(wù)在內(nèi)的各級管理者能夠?qū)崟r(shí)對財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行日常監(jiān)測、預(yù)警、分析、評價(jià)，相比之前在工作時(shí)效上大大提升。同時(shí)，更加聚焦主業(yè)謀發(fā)展，一段時(shí)間以來，公司高質(zhì)量指標(biāo)相比以往改善明顯，產(chǎn)業(yè)數(shù)字化業(yè)務(wù)量同比增長30%以上，項(xiàng)目利潤率普遍提升5-10%以上，軟件開發(fā)類人員人事費(fèi)用利潤率提升10%以上，成為公司高質(zhì)量發(fā)展的核心來源。
財(cái)務(wù)職能也更多由傳統(tǒng)的核算會計(jì)職能向服務(wù)價(jià)值創(chuàng)造職能轉(zhuǎn)變，擯棄以往總是月末季末財(cái)務(wù)結(jié)賬完成報(bào)表后組織大量人員手工加工管理維度報(bào)表指標(biāo)反饋業(yè)務(wù)部門的低效局面，借助業(yè)財(cái)系統(tǒng)的融合，信息化的手段，實(shí)時(shí)自動無感收集獲取管理需要的指標(biāo)數(shù)據(jù)，大大提升了工作效率，減低了財(cái)務(wù)人員手工低效工作，僅指標(biāo)獲取一項(xiàng)就為財(cái)務(wù)節(jié)約人工20%以上。
遵循國資委對央企高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)導(dǎo)向，信科公司通過有效挖掘數(shù)據(jù)資產(chǎn)，運(yùn)用“數(shù)據(jù)湖”搭建與自身業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配的高質(zhì)量發(fā)展指標(biāo)系統(tǒng)，通過建設(shè)數(shù)字化管理工具運(yùn)用，以數(shù)字化實(shí)現(xiàn)管理創(chuàng)新和變革，以數(shù)字化手段彌合兩大會計(jì)分支固有差異，踐行實(shí)現(xiàn)數(shù)字化賦能高質(zhì)量發(fā)展。
該模型在管理體系、應(yīng)用模型、數(shù)據(jù)治理方面有如下創(chuàng)新：
1、構(gòu)建了適應(yīng)公司業(yè)務(wù)的高質(zhì)量發(fā)展體系，繼承中交集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展體系，并實(shí)現(xiàn)管理穿透與落地應(yīng)用；
2、提出了高質(zhì)量發(fā)展指數(shù)模型、財(cái)務(wù)六力分析模型、動態(tài)監(jiān)測預(yù)警模型，綜合評價(jià)能力應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了結(jié)果考核向過程監(jiān)控的轉(zhuǎn)變；
3、拉通了業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化的數(shù)據(jù)與應(yīng)用，有效融合了多源異構(gòu)數(shù)據(jù)，創(chuàng)新基于虛擬數(shù)據(jù)倉庫的湖倉一體化應(yīng)用。
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